Śmierć członka OFE

Osoby Uposażone lub Spadkobiercy

Nie później niż w ciągu 3 miesięcy i nie wcześniej niż przed upływem 30 dni od daty otrzymania kompletu niezbędnych dokumentów. Wycofanie (umorzenie) środków z rachunku zmarłego Członka OFE odbywa się w przedostatni dzień roboczy każdego miesiąca.

Współmałżonkowie (z tytułu wspólności majątkowej)

Wypłaty transferowe dokonywane są cztery razy w roku, w ostatnich dniach roboczych lutego, maja, sierpnia i listopada. Twoja wypłata transferowa nastąpi w najbliższym możliwym terminie, po dostarczeniu wymaganych dokumentów. Termin dostarczenia niezbędnych dokumentów to25 dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc transferowy (czyli do 25 stycznia, 25 kwietnia, 25 lipca lub 25 października).

Pamiętaj! Środki, przekazane Ci w formie wypłaty transferowej wchodzą w skład Twojej emerytury z OFE. Nie możesz wypłacić tych środków wcześniej i w innej formie, chyba, że otworzyliśmy Twoje konto OFE wyłącznie na potrzeby wypłaty transferowej.

Nie. Środki należne z tytułu wspólności majątkowej są przekazywane tylko i wyłącznie w formie wypłaty transferowej na rachunek OFE Współmałżonka zmarłego Członka OFE.  
Jedynie w przypadku, gdy otworzyliśmy dla Ciebie rachunek na potrzeby dokonania wypłaty transferowej możesz wypłacić  środki po spełnieniu jednego z poniższych kryteriów:

1. Jeśli uzyskasz decyzję przyznającą emeryturę, emeryturę rolniczą, zaopatrzenie emerytalne, uposażenie w stanie spoczynku;
2. Nie nabędziesz prawa do emerytury, po ukończeniu 60 lat przez kobietę i 65 lat przez mężczyznę;
3. Gdy środki na rachunku Członka OFE urodzonego przed 1 stycznia 1969 r. nie przekraczają:
– 150% przeciętnego wynagrodzenia*, jeżeli otwarcie rachunku nastąpiło po 1 stycznia 2002 r.
– 50% przeciętnego wynagrodzenia*, jeżeli otwarcie rachunku nastąpiło przed 1 stycznia 2002 r. 

* o którym mowa w Ustawie z dn. 17 grudnia 1998 r. o rentach i emeryturach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
 

Zgodnie z Ustawą o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Współmałżonkowi należnych jest 50% środków zgromadzonych w okresie trwania małżeńskiej wspólności majątkowej.

Nie możemy dokonać wypłaty Uposażonym dopóki nie dokonamy wypłaty transferowej dla Współmałżonka z tytułu wspólności majątkowej. Musimy wiedzieć, jak długo trwała wspólność majątkowa. Jeśli Małżonek nie dostarczy informacji o istnieniu wspólności majątkowej ze Współmałżonkiem, sam Uposażony może nam dostarczyć dokumenty poświadczające wspólność majątkową.

Członek OFE ma obowiązek zgłaszać wszelkie zmiany w zakresie stosunków majątkowych zachodzących pomiędzy nim, a jego Małżonkiem w czasie trwania umowy z OFE1  (zawarcie związku małżeńskiego, ustanowienie rozdzielności majątkowej, separację, rozwód). Jeżeli zmarły Członek OFE nie zgłosił takich zmian, jako jego Małżonek powinieneś potwierdzić na piśmie, że do chwili śmierci Członka OFE nie zmienił się stan stosunków majątkowych między Wami, a w przypadku zmiany tego stanu - przedstawić odpowiednie dokumenty, wymienione powyżej.

1 Art. 83 Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (t.j. Dz.U. z 2018 poz. 1906)

Od kwot wypłacanych w gotówce, pobierany jest 19% zryczałtowany podatek dochodowy1.

Podatek zostanie przekazany przez OFE na rachunek Pierwszego Mazowieckiego Urzędu Skarbowego (ponieważ jest to urząd właściwy dla OFE) i nie musisz się o niego martwić. Nie musisz zatem rozliczać się z Urzędem poprzez PIT.

Wypłaty transferowe natomiast są zwolnione z opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych2.

1 Art. 30a ust. 1pkt. 6 ustawy z dnia 26 lipca 1991 roku o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz.U. z 2012r. poz 361 ze zm.)

2Na podstawie art. 21 ust. 1 pkt 59 Ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz. U. 2018.1509, tj. z dnia 2018.08.08.)

Informację o środkach może otrzymać jedynie osoba, która jest uprawniona do wypłaty tych środków. Informacja będzie obejmowała wyłącznie kwotę oszczędności, które są należne tej osobie.  
 

Żeby sprawdzić środki, które możesz wypłacić po śmierci oszczędzającego w OFE, prześlij do nas prośbę:

• mailowo na adres: info@nn.pl,
• listem na adres Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny, ul. Topiel  12, 00-342 Warszawa.
   

Do swojej prośby załącz kopię:

• swojego dokumentu tożsamości oraz
• aktu zgonu właściciela rachunku (jeśli jeszcze jej nam nie wysłałeś).
   

Środki zgromadzone na rachunku zmarłego Członka OFE nie podlegają egzekucji. Tak samo, nie podlegają egzekucji środki przekazane na rachunek OFE Małżonka zmarłego Członka OFE, nawet jeśli Małżonek jest zadłużony. Jeśli natomiast środki zostaną wypłacone Osobie Uposażonej, która jest zadłużona, to komornik może zająć te środki. Tak długo, jak środki pozostają na rachunku OFE są środkami na emeryturę i komornik nie może ich zająć. Jeśli środki są wypłacane do swobodnej dyspozycji, to komornik może je zająć.

Zatem jeśli mamy do czynienia z zadłużonym Małżonkiem, który jest również Uposażonym, to środki należne Małżonkowi z tytułu wspólności majątkowej nie zostaną przejęte przez komornika i zostaną zapisane na rachunku OFE Małżonka. Natomiast środki należne do wypłaty Małżonkowi z tytułu bycia Uposażonym zostaną zajęte przez komornika.

W Twojej sytuacji prosimy o kontakt z opisem sprawy:
•    telefoniczny – z Infolinią pod numerem 801 20 30 40 dla użytkowników telefonów komórkowych:  22  522 71 24 (Koszt połączenia według taryfy operatora)
•    listowny – wysyłając pismo na adres :
Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny
ul. Topiel 12,
00-342 Warszawa

Jakie informacje będą potrzebne?
•    dane Członka OFE (imię i nazwisko  a także  PESEL/Numer rachunku)
•    Twoje dane: imię i nazwisko, data urodzenia oraz adres zamieszkania.
Co stanie się w dalszej kolejności?
•    Jeśli byłeś wskazany, jako Osoba Uposażona lub gdy nie zostały wskazane Osoby Uposażone wyślemy do Ciebie korespondencję z informacją o wymaganych dokumentach oraz formularzem do wypełnienia.