IKE/IKZE

Tak, można mieć oba konta jednocześnie i na obu gromadzić oszczędności emerytalne. IKE i IKZE zakłada się niezależnie – nie ma znaczenia czy zakładasz najpierw IKE czy IKZE. Oba konta dają nieco inne korzyści podatkowe, dlatego warto odkładać środki na emeryturę zarówno na IKE, jak i na IKZE. IKE i IKZE  można mieć w tej samej lub w różnych instytucjach finansowych. Nationale-Nederlanden PTE oferuje zarówno IKZE, jak i IKE. Załóż IKE i IKZE

IKE i IKZE to produkty emerytalne, które pomagają Ci samodzielnie budować poduszkę finansową na jesień życia. IKE i IKZE różnią się przede wszystkim w kwestiach podatkowych. Wpłaty na IKZE z danego roku rozliczysz w ramach ulgi podatkowej w PIT (w 2020 r. możesz zyskać nawet do 2007,17 zł), a przy wypłacie kapitału na koniec oszczędzania zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku dochodowego (naliczany od wartości zgromadzonego kapitału), bez podatku Belki. W IKE na korzyści podatkowe musisz poczekać do końca oszczędzania – wtedy wypłacisz całość zgromadzonych środków (bez podatku Belki). W IKZE wypłacisz kapitał z preferencjami podatkowymi pod warunkiem: (1) dokonania wypłaty po ukończeniu 65. roku życia oraz (2) dokonywania wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat. W IKE pod warunkiem: (1) dokonania wypłaty po 60. roku życia lub po nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 lat oraz (2) dokonywania wpłat na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych lub dokonania wpłaty ponad połowy środków nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę. W IKE i IKZE inny jest też roczny limit wpłat – w IKE w 2021 r. możesz wpłacić 15 777 zł, a w IKZE 6 310,80 zł (samozatrudnieni¹: 9 466,20 zł). 

--

¹Wyższy maksymalny limit wpłat na IKZE dotyczy osób prowadzących pozarolniczą działalność, w rozumieniu art. 8 ust. 6 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych.

Warto założyć oba konta – każde z nich daje nieco inne korzyści. IKZE pozwala skorzystać z ulgi podatkowej już na samym początku oszczędzania – wpłaty na IKZE z danego roku kalendarzowego można odliczyć od podstawy opodatkowania w PIT za dany rok. Pamiętaj, że przy wypłacie środków z IKZE potrącany jest 10% zryczałtowany podatek dochodowy (podatek Belki nie jest potrącany). Natomiast w IKE korzyści podatkowe osiągniemy na koniec oszczędzania – z wypłacanego kapitału nie jest potrącany ani podatek Belki, ani podatek dochodowy tak jak w IKZE. 

Aby dokonać wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu z IKE lub IKZE, bądź zwrotu częściowego z IKE, złóż dyspozycję w Serwisie Klienta. 

 W przypadku wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu z IKE lub IKZE albo zwrotu częściowego z IKE środki będą opodatkowane w sposób przedstawiony w poniższej tabeli:

* Otrzymaną kwotę należy wykazać jako dochód w rocznym zeznaniu podatkowym na podstawie formularza PIT-11 przekazanego przez Fundusz.
** W przypadku, gdy w okresie 12 miesięcy od zawarcia umowy o prowadzenie IKE/IKZE oszczędzający dokona wypłaty transferowej lub zwrotu, pobierzemy opłatę w wysokości wskazanej w umowie o prowadzenie IKE/IKZE.
*** Zysk to różnica pomiędzy środkami wpłaconymi na rachunek IKE a wartością wypłaty. 19% jest to stawka podatku od dochodów kapitałowych tzw. podatku Belki.
 

Jeśli jesteś członkiem pracowniczego programu emerytalnego (PPE) i zakończyłeś/aś stosunek pracy z dotychczasowym pracodawcą, możesz przenieść swoje oszczędności z PPE do IKE. Na rachunek IKE przelewana jest całość kapitału dotychczas zebranego w PPE.

Środki przeniesiesz w czterech prostych krokach.  

1. Otwórz IKE (jeśli masz IKE, pomiń ten krok);
2. Pobierz potwierdzenia zawarcia umowy IKE;
3. Skontaktuj się z pracodawcą – poinformuj go, że chcesz przelać środki z PPE do IKE i przekaż mu potwierdzenie zawarcia umowy o IKE;
4. Przekazanie środków z PPE do IKE. Pracodawca przekazuje dyspozycję pracownika w zakresie wypłaty transferowej z PPE na IKE oraz potwierdzenie zawarcia umowy IKE do instytucji finansowej zarządzającej PPE. Po otrzymaniu dokumentów, instytucja finansowa dokonuje przelewu całości środków gromadzonych z PPE na IKE. 

Raz w roku wyślemy Ci taką informację e-mailem lub udostępnimy w Serwisie Klienta. W każdej chwili możesz też sprawdzić stan operacji i saldo środków, logując się do Serwisu Klienta.