Tak. Możesz mieć oba konta jednocześnie i na obu oszczędzać na emeryturę. IKE i IKZE zakładasz osobno. Nie ma znaczenia, które z nich otwierasz najpierw.

Oba konta dają inne korzyści podatkowe. Dlatego warto odkładać i na IKE, i na IKZE. Konta możesz mieć w tej samej lub w dwóch różnych firmach. W Nationale-Nederlanden DFE oferujemy IKE i IKZE.

IKE i IKZE to produkty, które pomogą Ci oszczędzać na emeryturę. Różnią się od siebie przede wszystkim w kwestiach podatkowych.

Dzięki IKZE możesz zyskać ulgę podatkową, czyli obniżyć swój podatek dochodowy. Dzieje się tak dlatego, że wpłaty na IKZE możesz odliczyć od dochodu, który jest podstawą do obliczenia Twojego podatku. Wystarczy, że rozliczysz wpłaty na IKZE z danego roku w deklaracji PIT. W 2026 r. dzięki uldze możesz zyskać do 3617 zł. Jeżeli prowadzisz działalność gospodarczą w formie samozatrudnienia, nawet  5426 zł.

Gdy skończysz 65 lat i wypłacisz pieniądze, zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku dochodowego od oszczędności, które wypłacisz. Jeśli fundusz wypracował zysk, nie zapłacisz od niego podatku.

Pamiętaj, że nie każdy może skorzystać z ulgi w IKZE. Zależy to od formy opodatkowania, którą stosujesz.

W IKE na korzyści podatkowe musisz poczekać do momentu, kiedy skończysz 60 lat (lub 55 lat i będziesz mieć już uprawnienia emerytalne).Wtedy możesz wypłacić oszczędności bez podatku.

W IKE odniesiesz korzyść podatkową pod warunkiem, że: 

1. 1.wypłacisz pieniądze, kiedy skończysz 60 lat (lub 55 lat i będziesz mieć już uprawnienia emerytalne),  
2. 2.będziesz wpłacać na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach lub wpłacisz ponad połowę pieniędzy nie później niż 5 lat przed wypłatą (liczy się data, kiedy złożysz wniosek).

W IKE odniesiesz korzyść podatkową pod warunkiem, że: 

1. 1.wypłacisz pieniądze, kiedy skończysz 60 lat (lub 55 lat i będziesz mieć już uprawnienia emerytalne),  
2. 2.będziesz wpłacać na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach lub wpłacisz ponad połowę pieniędzy nie później niż 5 lat przed wypłatą (liczy się data, kiedy złożysz wniosek).

Pamiętaj, że możesz mieć tylko jedno IKE. W innym przypadku, gdy będziesz wypłacać pieniądze, zapłacisz podatek. Wyniesie on 75% dochodu, czyli zysku z każdego Twojego IKE. Wyjątkiem są sytuacje, które opisuje ustawa o IKE i IKZE (art. 14 i 23).

IKE i IKZE mają inny roczny limit wpłat.

• W 2026 r. na IKE możesz wpłacić 28 260 zł.
• Na IKZE w tym roku możesz wpłacić 11 304 zł.
• Jeżeli prowadzisz działalność gospodarczą w formie samozatrudnienia, możesz wpłacać na IKZE więcej (w 2026 r. - 16 956 zł). Dotyczy to osób, które są wymienione w ustawie o systemie ubezpieczeń społecznych (art. 8 ust. 6).

Warto założyć oba konta. Każde z nich daje Ci nieco inne korzyści.

Dzięki IKZE możesz skorzystać z ulgi podatkowej. Pieniądze, które wpłacasz na konto w danym roku, możesz odliczyć od podstawy opodatkowania w deklaracji PIT za ten rok. Pamiętaj, że gdy skończysz 65 lat i wypłacisz środki, zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku dochodowego od oszczędności. Jeśli fundusz wypracował zysk, nie zapłacisz od niego podatku.

W IKE korzyści podatkowe osiągniesz dopiero w wieku minimum 60 lat (lub 55 lat, gdy będziesz mieć już uprawnienia emerytalne). Wtedy wypłacisz pieniądze bez podatku.

Pieniądze z IKE i IKZE możesz wycofać w serwisie. Możesz tam:  

• wypłacić je w dowolnym momencie (pamiętaj o konsekwencjach podatkowych), 
• wypłacić je, kiedy osiągniesz odpowiedni wiek,
• przenieść je do innej firmy. 

Wysokość podatku, zależy od tego, kiedy wypłacisz oszczędności z IKE lub IKZE. Wyjaśniamy to w tej tabeli:

_{* Jeśli wycofasz oszczędności w ciągu 12 miesięcy od otwarcia IKE/IKZE, pobierzemy opłatę. Wyniesie ona 50% wartości pieniędzy, które wypłacisz (nie więcej niż 300 zł). Opłatę pobierzemy, jeśli zamkniesz swoje konto lub przeniesiesz je do innej firmy.
** W uproszczeniu wygląda to tak, że Twój zysk z funduszu to różnica między kwotą, którą wpłacasz na IKE, a kwotą, którą wypłacasz z konta. 19% to stawka podatku od dochodów kapitałowych. 
*** Kwotę, którą wypłacisz, wskaż jako dochód w swoim zeznaniu podatkowym. Informację o jej wysokości znajdziesz w deklaracji PIT-11, którą Ci przekażemy. Wpisz tę kwotę w deklaracji za rok, w którym wypłacasz pieniądze z IKZE.
**** Odniesiesz korzyść podatkową w IKE pod warunkiem, że:
(1) wypłacisz pieniądze, kiedy skończysz 60 lat lub 55 lat, jeśli nabędziesz uprawnienia emerytalne,
(2) będziesz wpłacać na IKE w co najmniej pięciu dowolnych latach lub wpłacisz ponad połowę pieniędzy nie później niż pięć lat przed wypłatą (liczy się data, kiedy złożysz wniosek).
Pamiętaj, że możesz mieć tylko jedno IKE. W innym przypadku, gdy będziesz wypłacać pieniądze, zapłacisz podatek. Wyniesie on 75% dochodu, czyli zysku z każdego Twojego IKE. Wyjątkiem są sytuacje, które opisuje ustawa o IKE i IKZE (art. 14 i 23).
Odniesiesz korzyść podatkową w IKZE pod warunkiem, że:
(1) wypłacisz pieniądze, kiedy skończysz 65 lat,
(2) będziesz wpłacać na IKZE przez co najmniej 5 lat.
Odniesiesz korzyść podatkową w IKZE pod warunkiem, że:  (1) wypłacisz pieniądze, kiedy skończysz 65 lat, (2) będziesz wpłacać na IKZE przez co najmniej 5 lat. Z wyższego maksymalnego limitu wpłat na IKZE mogą skorzystać osoby, które prowadzą pozarolniczą działalność gospodarczą. Chodzi o osoby wymienione w ustawie o systemie ubezpieczeń społecznych (art. 8 ust. 6).}

Możesz przenieść oszczędności z pracowniczego programu emerytalnego (PPE) do IKE. Możesz to zrobić dopiero, kiedy nie będziesz już pracować u pracodawcy, który prowadzi Twoje PPE. Pamiętaj, że do IKE trafią całe Twoje oszczędności z PPE.

Środki przeniesiesz w czterech prostych krokach.  

1. 1.Załóż IKE (jeśli masz IKE, pomiń ten krok);
2. 2.Pobierz potwierdzenie zawarcia umowy IKE. Znajdziesz je w serwisie.
3. 3.Skontaktuj się ze swoim byłym pracodawcą. Poinformuj go, że chcesz przenieść środki z PPE do IKE. Przekaż mu potwierdzenie zawarcia umowy o IKE.
4. 4.Kolejnymi krokami zajmie się Twój były pracodawca i firma, która inwestuje Twoje pieniądze w PPE. Ty nie musisz już nic więcej robić. 

• Opłata za sukces

Jeśli roczna stopa zwrotu funduszu przekroczy 8%, pobierzemy opłatę za sukces. Wynosi ona 15% od nadwyżki stopy zwrotu powyżej 8%. 
Ile może wynieść opłata? Pokazujemy to na przykładzie.

• Jeśli wynik funduszu w danym roku wyniósł 12%, to opłata za sukces za ten rok wyniesie 0,6%
• Jak to liczymy?

Baza do pobrania opłaty: Wynik za dany rok 12% – Minimalny wynik do opłaty za sukces 8% = 4%
Wysokość opłaty: Stawka opłaty za sukces 15% x Baza do pobrania opłaty 4% = 0,6%
Opłatę za sukces pobieramy od całości środków, które są zgromadzone w IKE/IKZE.
Przykład, który podajemy to tylko symulacja. Nie gwarantujemy, że nasz fundusz osiągnie taki wynik. Dowiedz się więcej. 

W naszym IKE i IKZE nie musisz wybierać funduszu. Twoje oszczędności trafiają do Nationale-Nederlanden Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego. Tam inwestujemy zarówno w akcje, jak i obligacje. Ich udział wynosi zwykle po ok. 50%.       

W części akcyjnej funduszu inwestujemy w polskie i zagraniczne spółki. Tych pierwszych jest zwykle więcej, a firmy zagraniczne są tylko dodatkiem. W ramach części dłużnej inwestujemy w papiery polskich podmiotów.

Część akcyjna funduszu ma za zadanie zwiększyć szansę na to, że wypracujemy dodatnie i atrakcyjne stopy zwrotu. Akcje mają jednak wyższy poziom ryzyka. To znaczy, że wartość Twoich oszczędności może się zmieniać. Mówiąc wprost, dzięki akcjom możesz więcej zarobić, ale możesz też stracić część lub całość oszczędności. Takie wahania to natura rynku kapitałowego. W okresie giełdowych spadków warto zachować cierpliwość i je przeczekać. Dzięki temu w dłuższym horyzoncie Twoje oszczędności mają szansę wypracować naprawdę dobry wynik.

Część obligacyjna pełni rolę amortyzatora. Te papiery mają niższy poziom ryzyka. Dzięki nim wartość oszczędności w funduszu będzie bardziej stabilna. Obligacje dają jednak z reguły niższe stopy zwrotu niż akcje.

Dowiedz się więcej

Wynik Nationale-Nederlanden DFE zależy od sytuacji na rynkach finansowych i decyzji inwestycyjnych. Musisz liczyć się z ryzykiem, że wartość Twoich oszczędności może się zmienić. To znaczy, że możesz stracić część lub całość kapitału. Nie gwarantujemy, że Nationale-Nederlanden DFE osiągnie swój cel inwestycyjny.

• Napisz do nas info@nn.pl lub
• Zadzwoń - 22 522 71 24 lub 801 20 30 40  (pracujemy pon.-pt. w godz. 9-17).

Z wyższego maksymalnego limitu wpłat na IKZE mogą skorzystać osoby, które prowadzą pozarolniczą działalność gospodarczą. Chodzi o osoby wymienione w art. 8 ust. 6 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych, czyli:

1. osoba, która prowadzi pozarolniczą działalność gospodarczą na podstawie przepisów ustawy z dnia 6 marca 2018 r. – prawo przedsiębiorców lub innych przepisów szczególnych, z wyjątkiem art. 8 ust. 6a ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych;
2.  twórca i artysta;
3. osoba, która prowadzi działalność w zakresie wolnego zawodu:

• w rozumieniu przepisów o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne,
• z której przychody są przychodami z działalności gospodarczej w rozumieniu przepisów o podatku dochodowym od osób fizycznych;

4. wspólnik jednoosobowej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością oraz wspólnicy spółki jawnej, komandytowej lub partnerskiej;
5. akcjonariusz prostej spółki akcyjnej wnoszący do spółki wkład, którego przedmiotem jest świadczenie pracy lub usług;
6.  osoba prowadząca publiczną lub niepubliczną szkołę, inną formę wychowania przedszkolnego, placówkę lub ich zespół, na podstawie przepisów ustawy z dnia 14 grudnia 2016 r. – Prawo oświatowe (Dz. U. 2019 r. poz. 1148, z późn. zm.)

Za osobę, która prowadzi działalność pozarolniczą, nie uznaje się osoby fizycznej, która spełnia jeden z tych warunków ¹:

• po raz pierwszy podejmuje działalność gospodarczą,
• podejmuje działalność gospodarczą ponownie po upływie min. 60 miesięcy od dnia, kiedy ostatnio ją zawiesiła lub zakończyła,
• wykonuje działalność na rzecz byłego pracodawcy, dla którego - przed dniem rozpoczęcia działalności gospodarczej w bieżącym lub w poprzednim roku kalendarzowym - wykonywała w ramach stosunku pracy lub spółdzielczego stosunku pracy czynności, które wchodzą w zakres jej działalności gospodarczej,
• korzysta z tzw. ulgi na start².

 _{¹ Art. 8 ust. 6a ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych
 ² Art. 18 ust. 1 ustawy Prawo Przedsiębiorców z 6 marca 2018 r.}

• BLIK – sprawdź czy wpłata nie przekroczy Twojego limitu płatności BLIKIEM.
• Karta – zweryfikuj czy wysokość albo liczba wpłat nie przekroczy limitu na Twojej karcie. 
• Jeśli wpłacasz środki przez serwis, Twoje zlecenie płatnicze najpierw trafi na rachunek firmy Autopay S.A. Ta firma przekaże środki na Twój rachunek IKE-IKZE.

Autopay S.A. jako pośrednik płatności może nałożyć limity płatności. Jeśli Twój przelew nie zostanie zrealizowany, skontaktuj się z nami: ike-ikze@nn.pl

Wniosek i potrzebne dokumenty w wersji papierowej, możesz dostarczyć do: 

• oddziału Nationale-Nederlanden (lista naszych placówek znajduje się na stronie nn.pl) 
• ProService Finteco Sp. z o.o., Konstruktorska 12a, 02-673 Warszawa.  

Pieniądze, które dziedziczysz możesz wypłacić: 

• na swój rachunek bankowy, lub  
• w formie wypłaty transferowej na swoje IKE lub IKZE (w zależności z jakiego konta dziedziczysz pieniądze). 

• Akt zgonu oszczędzającego.  
• Urzędowy dokument stwierdzający tożsamość spadkobiercy. 
• Jeśli osoba uprawniona nie jest pełnoletnia – akt urodzenia dziecka.
• Jeśli wniosek składa pełnomocnik, dołącz dokument potwierdzający upoważnienie (np. pełnomocnictwo lub zaświadczenie z sądu opiekuńczego). 
• Jeśli chcesz wypłacić środki w formie wypłaty transferowej, dołącz potwierdzenie zawarcia umowy z inną firmą. 

Do wniosku dołącz kopie dokumentów. 

• Akt zgonu oszczędzającego.  
• Urzędowy dokument stwierdzający tożsamość spadkobiercy. 
• Prawomocne postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku lub akt poświadczenia dziedziczenia. 
• Zgodne oświadczenia wszystkich spadkobierców o sposobie podziału środków zgromadzonych przez oszczędzającego bądź prawomocne postanowienie sądu o dziale spadku. (wniosek) 
• Jeśli osoba uprawniona nie jest pełnoletnia – akt urodzenia dziecka.
• Jeśli wniosek składa pełnomocnik, dołącz dokument potwierdzający upoważnienie (np. pełnomocnictwo lub zaświadczenie z sądu opiekuńczego). 
• Jeśli chcesz wypłacić środki w formie wypłaty transferowej, dołącz potwierdzenie zawarcia umowy z inną firmą. 

Do wniosku dołącz kopie dokumentów. 

Jeśli przetransferujesz środki po śmierci oszczędzającego na swoje IKE lub IKZE, nie zapłacisz podatku dochodowego od osób fizycznych. Zwolnienie nie ma zastosowania w przypadku, gdy oszczędzający gromadził oszczędności na więcej niż jednym IKE lub IKZE, chyba że przepisy te przewidują taką możliwość. Dziedziczony kapitał możesz wygodnie przenieść do IKE lub IKZE w Nationale-Nederlanden DFE.