PPK a wynagrodzenie - Ile można oszczędzić w PPK?

Pracownicze plany kapitałowe (PPK) to nowy program długoterminowego oszczędzania. Pracownicy, przy wsparciu pracodawcy i państwa, gromadzą dodatkowe środki, z których mogą skorzystać w każdym momencie. Pokazujemy na konkretnych kwotach, ile pieniędzy można odłożyć uczestnicząc w PPK.

Ile będę odkładać na PPK?

Dla łatwiejszych obliczeń skupmy się na pensji w wysokości 5 tys. zł brutto. Przystępując do PPK pracownik co miesiąc odprowadza wpłaty z wysokości 2% wynagrodzenia brutto – wpłata jest potrącana z pensji netto. Pracodawca od siebie dokłada 1,5% wynagrodzenia brutto pracownika, a państwo dokłada 250 zł w formie wpłaty powitalnej oraz 240 zł jako dopłatę roczną. 
Dowiedz się więcej: Wpłaty na PPK - kiedy i w jakiej wysokości?.
W naszym przykładzie 5 tys. zł wpłaty do PPK wyglądają następująco:

Czy to się opłaca? Zdecydowanie tak – za każde 100 zł wpłaty pracownika, dana osoba otrzymuje 75 zł od pracodawcy i 20 zł od państwa (dopłata roczna w ujęciu miesięcznym). Tyle środków trafi na indywidualny rachunek PPK uczestników. 

PPK a wynagrodzenie

Jak PPK wpływa na miesięczną pensję? Z wynagrodzenia netto potrącana jest wpłata pracownika oraz podatek dochodowy od wpłat pracodawcy (tak jak w przypadku m.in. kart sportowych, nadgodzin czy premii). W naszym przypadku podatek wynosi 13 zł, a więc w ujęciu „netto” pracownik otrzymuje od pracodawcy 62 zł (75 zł trafia na rachunek PPK, a 13 zł podatku jest potrącane z pensji netto).

^{* Z wynagrodzenia netto potrącana jest wyłącznie wpłata Pracownika oraz podatek od wpłat Pracodawcy.}

PPK a wynagrodzenie i wiek pracownika - ile pieniędzy mogę oszczędzić w PPK?

Opierając się na powyższych obliczeniach i korzystając dodatkowo z Kalkulatora PPK, możemy oszacować, ile pieniędzy zgromadzimy na rachunku PPK.  Zakładając, że do PPK przystępuje osoba, która ma 35 lat, zarabia 5 tys. zł brutto i będzie oszczędzała co miesiąc aż do ukończenia 60. roku życia, na PPK uzbiera się 118 831 zł. 

Ta kwota oprócz wpłat obejmuje także zysk wypracowany przez fundusze zdefiniowanej daty – ich zadaniem jest inwestowanie środków w sposób dostosowany do wieku uczestnika (więcej o funduszach: Fundusze zdefiniowanej daty w PPK – jak to działa?. Z comiesięcznych wpłat uzbiera się więc łącznie 73 514 zł, a zysk z inwestycji wyniesie 45 317 zł*. 

Jak mogę wypłacić pieniądze z PPK?

Powyższą kwotę uzbiera uczestnik, który oszczędza od 35. do 60. roku życia. Analizujemy zatem wyłącznie warianty wypłat z PPK po ukończeniu 60 lat . To wariant najkorzystniejszy, ponieważ pozwala wypłacić całą zgromadzoną kwotę.

• 25% jednorazowo a resztę w 120 ratach**
  W tej sytuacji uczestnik PPK na konto bankowe otrzyma jednorazowo 29 708 zł, a przez kolejne 10 lat w comiesięcznych ratach będzie otrzymywał na rachunek bankowy 743 zł. 
• Całość w 120 ratach**
  Uczestnik PPK będzie przez 10 kolejnych lat otrzymywał na rachunek bankowy co miesiąc 990 zł.  
• Wypłata jednorazowa
  Uczestnik PPK otrzyma na rachunek bankowy w formie wypłaty jednorazowej 112 374 zł. Dlaczego kwota jest mniejsza niż uzbierane 118 831 zł? Od zysku wypracowanego przez fundusz zdefiniowanej daty jest potrącany podatek Belki (podatek od zysków kapitałowych). Podatek nie jest potrącany, jeśli kapitał jest wypłacany w co najmniej 120 ratach (w ramach wariantu nr 1 lub 2). 

Zobacz też: PPK - jak przystąpić do programu

*   Założenia Kalkulatora PPK.
** Jeśli rat jest mniej, potrącany jest podatek od zysków kapitałowych (podatek Belki).